May 4, 2007

減刑與年金──兩個愚民的政策數據?

“......喊喊努力「衝」的口號請便, 但至少多談些政策的實質內容, 而不要只拿一些看了也沒有對比意義的數據、把人民當作什麼都不懂的白癡嘛!──老人津貼(被故意錯誤地愚弄為「老人年金」)等項就是這樣亂喊價, 才會成為每次大選都要競相加碼、忽視財政細節的公然政策賄選。財政規畫與資金攤列時程還未論驗齊備, 就為了當作「政績」而匆促上路的話, 那麼全民健保尾大不掉的殷鑑就在不遠處了。......”

近日在新聞上屢次見到官員是怎麼運用最表象的數字, 來說服、或者是愚弄老百姓?
 
像是最高權力者突然興之即來的減刑之舉, 其是否要規避其自身偽造文書之罪或減輕監獄超收等用意不在此談, 但內政部官員為了證明不會影響到治安, 幾次重申以「前兩次受惠減刑者而再犯的比率僅有十幾個百分比, 而其他未受減刑者的再犯率則有近五成之高」云云, 統計學老師啊!我要向您申訴, 雖然以前讀的早就全還給您了, 但我至少還知道採樣條件不同的東西不能做對比。「其他未受減刑者」可是罪無分輕重、刑無分長短俱羅列在內, 官員好歹舉個「其他相等於在減刑範圍內、但未受惠於該兩次減刑者」的再犯率, 才好做個比較嘛!
 
更重大的是, 倡議了十幾年, 始終因財務規畫問題(怕會像西歐社福國家那樣成為拖垮政府財政的百年惡獸)遲未上路的國民年金制度, 近日卻在蘇揆一連串稱之「利多」政策的腳步聲中, 也說要實施了。初期採「柔性強制加保」什麼的, 小民我是聽不太聽, 只注意到這些行政院高官們這幾天每天都在強調, 「現在月繳 622 元, 四十年後可月領 7603 元, 收益率高達五倍多啊!
 
如此聽來甚為划算, 可惜的是, 我的生命歷程中還沒有「四十年」這個時間, 並且我也不可能繳到四十年那麼久, 7,603 元一開始就是與我無緣的數字。並且 6.5% 只是初期費率, 以後會逐兩年調高至 12%、即 1,148 元。若以 12% 費率來與自行定存比較, 以民國 78/4/24 起至 97 年底期間的郵政儲金一年期定存平均利率 5.0595% 來計算同額一年期複利定存的 40 期年金終值:
 
  $1,148 ×12 (月) ×122.680669 (查表得 $1 終值) ≒ $1,690,049
 
再算出當滿 65 歲時的第一年以這筆定存年金終值來續存可領得之利息額:
 
  $1,690,049 ×5.0595% ≒ $85,508
 
折合單月可收入 7,126 元, 以這數據看起來, 自行存定存與加保國民年金可領的額度差了四百多元, 不過定存的本金仍然是屬於自己的, 隨時可以提出來使用。要註明一點, 由於工資提升等通貨膨脹因素同時會影響到作為保費核算與年金給付基礎的月投保金額(隨 CPI 調升)、以及作為存款來源的實際薪資所得, 故而其影響可暫且簡而不計。另外, 即使有人可以繳四十年, 但能領四十年(得活到一百零五歲)的人可不多了。當然, 存款和年金的規劃理念本來是不同的, 偏偏官大人們這麼愛強調「投資收益」的倍數, 那直接告訴老百姓折算出的年金利率結構跟到期還本領回的人壽保險年金相比較的列表, 老百姓不就知道哪個划算了?莫說這直接和定存的利率相比就可以了喔, 前面已提到, 定存到期本金還在且隨時可提回, 而你這個年金的本金一經繳出就不再是我的了。
 
國民年金本來是一種「社會安全」的保險機制, 若政府強調的是其穩定國民老年生活的面向, 還有其道理, 怎麼現在變成專講「可回收好幾倍」、「最少可月領三千元, 現在領老人津貼的不會少領」、甚至「在野黨不要阻擋給人民退休錢的法案」?好好一個社會性政策現在突然說要實行, 到底真實用意何在, 難不成又要來個「野蠻立法院」的宣傳大戰了嗎?還有呢, 明明已有十幾萬個繳不出健保費的投保戶了, 聽說國民年金所謂的「柔性」措施中就有個「繳不出的可以分期付款」, 這現在的健保不就有?結果那些「不良健保戶」豈不是馬上又多個「不良國民戶」的名銜了?又聽說, 在初期已有勞、公、農等保險的人不強制, 只有沒有的人才納保, 那不就是針對那些沒工作或經濟弱勢者才要繳錢嗎?
 
喊喊努力「衝」的口號請便, 但至少多談些政策的實質內容, 而不要只拿一些看了也沒有對比意義的數據、把人民當作什麼都不懂的白癡嘛!──老人津貼(被故意錯誤地愚弄為「老人年金」)等項就是這樣亂喊價, 才會成為每次大選都要競相加碼、忽視財政細節的公然政策賄選。財政規畫與資金攤列時程還未論驗齊備, 就為了當作「政績」而匆促上路的話, 那麼全民健保尾大不掉的殷鑑就在不遠處了。
 
 
 
後記(1/21/2009):
 
在 10/1/2008 時國民年金保險已經開辦, 正文貼出來後也調高了基本工資為 17,280 元, 這裏即列出一些費用方面的數據以供備忘。
 
凡無勞保、農保、軍公教保險者, 年滿 25 歲、未滿 65 歲皆強制納保, 目前月繳 674 元(6.5% 費率, 將逐兩年提高至 12%、即 1,348 元), 國保由勞保局負責管理, 滿 65 歲起可按月領取老年年金, 以保障月領 3,000 元的 A 式年金金額為:
 
  $17,280 ×投保年資 ×0.65% + $3,000 = 月領老年年金
 
在領取公式上, 視距離 65 歲領取時的投保年資而定, 若在 26 年以下, A 式有利, 在 27 年以上, B 式有利, 就和勞保年金一樣, 有某個年歲時決定那一式有利的門檻, B 式沒有 3,000 元保障年金, 所得替代率提高至 1.3%。不過以投資報酬率(ROI)來計算的話, 當投保年份只餘二十幾年時, 那最高的 ROI 會出現在 64 歲才開始繳費, 並補繳前十年欠繳保費(國保催繳期限是十年, 有遲延利息), 則 65 歲選領 A 式, 總共 11 年年資可月領 $1,236 + $3,000 = $4,236。若按時投保 26 年則領 5,920 元, 所以 $4,236 ÷11 : $5,920 ÷26, ROI 哪個高呢?由於 64 歲才去繳報酬率最高, 省下的 15 年保費自己存定存或另作投資還更有彈性吧?並且繳 11 年月保費 1,348 元, 65 歲後月領 4,236 元, 領個三年半就回本了, 這比儲蓄險划算多了呢! :)
 
要注意是的, 在 64 歲那一年才繳費的若有任一期(兩個月)沒有繳付, 將不能「補繳」且不能使用 A 式, 只能領取 B 式年金, 少了 A 式的 3,000 元保障底額, 則僅一年的年資將只能月領幾個炸雞排錢(225 元)喔!計算已定, 所以要 64 歲才繳的千萬要記清楚不要漏繳, 不然如意算盤就撥錯了。對有一般性工作的人, 勞保年金還是比國民年金有利得多, 勞保年資達 15 年, 65 歲起即可領勞保年金。國民年金開辦初年以現行基本工資為計算標準, 以後保費與給付額都會隨著消費者物價指數(CPI)的累計漲幅達到一定程度(5%)時做出連帶調整。
 
另外一點, 單身者可以選擇暫時不繳, 由於國保是所謂的「柔性強制加保」, 「強制」指符合「資格」者不想納保都不成, 「柔性」指不繳也不會被處罰, 不比健保費不繳可能會受到行政強制執行的處分。但若你是已婚者且配偶有工作的話, 另一半有義務替你繳, 不然會被處罰。《國民年金保險法》的一個巧妙之處就在於, 若你是加保者, 無論單身與否, 不繳保費都罰不到你;會被罰的一定是已婚, 且當時未納入國民年金保險的人, 且是男女平等喔。單身萬歲?! XD
 
由於實際的基金管理操作績效表現不彰, 多年來一直有保險精算學者在憂慮長年虧損的勞保在十幾年內就會面臨破產危機了, 而國保是以家居人士、弱勢經濟、無工作者為納保主力, 但最低自負保費以後會漲到三者最高。國保保戶需自負六成保費, 與僅需自負小部分保費的勞保戶相較, 以後可能就會和健保費一樣, 出現弱勢保戶所繳的國保保費反而高於多數薪資所得者勞保保費的荒謬現象!其身兼弱勢保險暨少數保險的財務基礎實在脆弱。當初規劃時, 沒把國保年金與勞保年金、農保年金等合併在一起辦, 違反了作為社會保險機制最基本原理的風險分擔「大數法則」及強制(繳費)原則, 或許會是導致國保財務崩盤的致命性錯誤決策。
 
國保開辦第一年費率為 6.5%, 未來將年年調高, 最終至 12%, 但以健保虧損之例, 恐怕多年以後會再修法提高上限。除保費外, 國保的經費財源還有公益彩券盈餘的挹助, 不足時可提高營業稅 1% 來支應, 所以小老百姓平時最好多買彩券, 自己的年金才更有保障。但這還不是人民自己出錢?另外一種所有社會保險遲早都會採用的方式, 即有虧損難以填補時就編預算來補貼, 然後政府債務越滾越大, 歐洲社會福利國家過去幾十年來就因此而債台高築, 因此其社會保險措施已有逐步走向選擇式年金保險的思惟了。去年受到金融風暴、股市重挫的影響, 勞保、勞退、軍公教退撫等基金的虧損更形擴大, 淨值減損嚴重, 使得一向存在資金缺口的公營保險愈加雪上加霜, 台灣的社會保險往後到底會走到什麼不歸路呢?

發表於 May 4, 2007 05:57 AM
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